财产保护

什么是财产保护？
财产保护是指保护，保留或者增加个人财产的任何策略，手段或者行动。并不是只有富裕人士才应有财产保护计划（Asset Protection Plan -- APP）。虽然每个家庭的APP的范围和细节都不尽相同，但是每个家庭都应该有她自己的APP来保护家庭财产。原因如下：

• 太多法律诉讼，例如针对麦当劳的“热咖啡”诉讼 以及“你并没有警告我会发胖！”的案例。
• 离婚
• 破产
• 重大疾病

什么时候应该开始规划财产保护？
根据专业人士评论，有五则箴言可以回答这个问题

• 越快越好
• 有比没有好
• 如果听上去好的离谱，那么很可能太不真实
• 分离财产
• 不要阻挠或者欺骗你现有的债主

建立财产保护计划的步骤有哪些？

• 你需要填写一份个人信息表格（Personal Information Form）
• 律师会分析这个表格以判断你的净资产，潜在的风险以及责任
• 然后律师会进行初步清偿能力分析 (Preliminary Solvency Analysis)
• 推荐实施计划

财产保护的手段和策略有哪些？

1. 正确的处置财产所有权，包括指定财产受益人。同时你也应该确保财产的所有权与财产保险上所描述的一致。
2. 保险：购买并利用合适的保险是财产保护的另外一种重要的手段。根据你的职业，财富，生意以及家庭状况，很多不同种类的保险能够保护你远离危险或者潜在的危险。但是请记住，保险公司能够并且会拒绝某些索赔。
3. 将财产转让给配偶或者亲属：这是另外一种常见的策略。你可以将财产转让给你的配偶，孩子或者风险不大的亲属。根据俄亥俄州的法律，转让可以是赠与。
4. 婚前协议：婚前协议在俄亥俄州是合法的。适当起草的婚前协议可以成为财产保护的绝佳手段。
5. 豁免：豁免规划是利用州和联邦法律来保护财产。以下是一些重要的豁免项：
   1. 住宅豁免。
   为什么O.J. Simpson在他著名的审判之后选择了定居佛罗里达州？那是因为佛州有不受限制的住宅豁免。在俄亥俄州，住宅豁免额为$20,200。
   2. 人寿保险豁免。
   根据俄亥俄州法律，一种更加有力的豁免项是人寿保险的现金价值。只要遵守特定的法律以及指定特定的受益人，你就可以使人寿保险的现金价值得到完全的豁免和保护。
   3. 养老金。
   养老金的现金价值同样可以豁免，但是它必须合理规划以及指定特定的受益人。
   4. 退休计划。
   很多的退休计划可供选择，比如ERISA计划，Keogh以及其他的公司计划，SEPs，SIMPLE IRAs，和IRAs等。
6. 利用控股公司。财产受托人有权将所有的财产放入一个有限责任公司（LLC）或者有限合伙公司（LP）。通常来说，有限合伙公司的法律并没有有限责任公司的法律那么具有保护性，但是有限责任公司的法律要分州而论。俄亥俄州的有关法律就并没有那么具有保护性，因为债权人可以得到负债人所拥有公司的财产扣押令。
7. 转移：国内或者国外。虽然将资产转移到外州意味着不再有本地的扣押，但是债权人仍然可以得知外州的账户并要求法院命令将资金遣返。将资产转移到海外对债权人来说会更难面对，但是负债人也将花费更多。

我能在问题出现后再转移财产吗？
这不是一个好主意，因为这会引起欺诈性转移的问题并可能违反防止欺骗转移法案（Uniform Fraudulent Transfer Act）的规定。为了避免违反UFTA，你不可以进行会造成你破产的财产转移。另外，你应该寻找方式公布转移。最后，财产转移不能妨碍现有的判决或者正在进行诉讼的债权人。如果你遵循以上基本原则，那么“困难时期”的转移是可以的。

我能将财产保护加入遗产规划中吗？
可以。通常这将涉及到建立可撤销信托（revocable trust）。涉及遗产规划的重要财产保护策略有以下这些：

• 建立一个包含有可撤销信托的遗产规划。
• 为该可撤销信托计划提供资金。
• 考虑加入法人委托书（power of attorney）并使其具有广泛的赠与权，这样就可以处理长期的医疗规划。
• 在可撤销生前信托中为受益人建立生前不可撤销的全权（lifetime irrevocable wholly discretionary）或者受益人不得自由处理（spendthrift）的次级信托。请记得，不仅全权和受益人不得自由处理的信托保护信托财产远离受赠人（受益人）的债主，而且信托资产是在财产赠与者的遗产之外的。
• 夫妻之间，在信托中加入适当条文来充分利用俄亥俄州婚姻遗产的豁免以及充分利用俄亥俄州的合格可终止权益物业的机制 (Ohio Qualified Terminable Interest Property -- QTIP)。
• 考虑在信托中加入受益人可控制的信托。
• 考虑在信托中加入不受永久法则（Rule of Perpetuities）限制的条款。
• 在国内和国外使用财产保护信托（APT）来有效应付赠与者与受益人的债主。

还有很多在遗产规划中可以达到财产保护目的的策略。如果您想得知更多的信息和细节，请咨询遗产规划律师。

俄亥俄州豁免项目总结
俄亥俄州有以下不错的豁免项

• 人寿保险的现金价值（CV）
• 养老金
• 各种退休金IRAs, Roths, Rollover IRAs

俄亥俄州其他的豁免项比较弱

• 住宅  ($20,200)
• 工资  (大概税后 $10,200一年)
• 个人财产 ($10,775)
• 没有共有财产全部占有（tenancy by the entirety）的遗产

蒋磊律师事务所提供遗产规划和财产保护规划的法律服务。请联系我们以获得更多详细信息和具体分析。